תכנון נכון לפרישה
מי מאיתנו לא מכיר את הציפייה ליום שבו נוכל לקום בבוקר ולעשות רק מה שאנחנו רוצים ואוהבים?
עובדים ומנהלים שעומדים בפני פרישה עסוקים רבות בשאלה זו ועוד.
חוסר הוודאות שמלווה פורשים בכל מעמד ובכל תפקיד גורם לאנשים העומדים בפני פרישה, לפנות לכל גורם כדי לקבל תשובות ולהוריד את חוסר הוודאות.
לצערי ראיתי מקרים רבים של עובדים ומנהלים שפרשו ללא תכנון מקדים או מיצוי מלא הזכויות המגיעות להם.
הנזק מפרישה לא נכונה יכול להגיע לאלפי שקלים בחודש וברגע שההחלטה נעשתה, אין ממנה דרך חזרה והפגיעה אינה רק בפורש או פורשת, אלה גם בבני המשפחה ובכל החלטה עתידית שתתקבל.
רוב קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים מוכנים לאפשר משיכת פנסיה החל מגיל 60, כאשר הטבות המס הן בגיל פרישה רשמי לגברים ונשים.
תהליך פטור הפנסיה ממס הכנסה נקרא טופס קיבוע זכויות או 161 ד' – זהו טופס בו הפורש או הפורשת מצהירים על כוונתם בנוגע לסל פטורים נרחב שמגיע להם.
במידה ולא עברתם תהליך של תכנון מוקדם לפרישה והגעתם לגיל בו אפשר לקבל הטבות מס בפנסיה, המאמר הזה בשבילכם.
כדי להדגים את חשיבות תכנון הפרישה וקיבוע הזכויות, אני משתמש כאן בדוגמאות מקהל הלקוחות שלי. כמובן שהשמות והמקומות שונו לשם שמירה על פרטיות הלקוחות.
מקרה ראשון:
לבנה, בת 62, נשואה עם שלושה ילדים נשואים, עובדת בנק, גרה בדירה שכורה כל חייה. החלום שלה הוא, שתהיה לה דירה בבעלותה.
למימוש החלום, לבנה חסכה כל השנים בקרן פנסיה וותיקה והגיעה לחסכון של כמיליון ₪.
לבנה הגיעה אלי ובקשה לשבור את החיסכון (למשוך את כל הפנסיה בסכום חד פעמי) ,על מנת, לרכוש דירה.
בחישוב מהיר הפגיעה במשיכה הייתה אמורה להיות כ- 300,000 ₪
מטרתי, כמתכנן פרישה, הייתה להביא את לבנה לפנסיה מכובדת וכן ליכולת לרכוש דירה להשקעה, על מנת להגשים לה את החלום.
לאחר ניתוח כל תיק הפיננסים של לבנה ובהתאם למטרות שקבענו הגעתי לשלושה תרחישים שונים:
- שבירת כל החיסכון, תוך תשלום של כ-300,000 ₪ מס הכנסה. עם 700,000 ש"ח הנותרים רכישת דירה להשקעה. היה מחייב את לבנה להמשיך לעבוד כל ימי חייה ללא פנסיה.
- משיכת קצבה של 7,500 ₪ לכל החיים (עם 60% לשארים) הפטורה ממס הכנסה, ללא השארת, סכום חד פעמי לרכישת דירה.
- היוון (תשלום חד פעמי) של 25% מהפנסיה לכל החיים, בהיקף של כ- 265,000 ₪ וקבלת פנסיה של 5,800 ₪ לכל החיים.
לצורך תכנון המשכורת בגיל פרישה, לבנה הצהירה שהיא מעוניינת להמשיך לעבוד בבנק עד גיל 67. מגיל 67 תחל לקבל גם קצבת זקנה של כ- 2,400 ₪ מהביטוח לאומי.
החלטה:
לאחר הצגת שלושת האפשרויות בפני לבנה, היא בחרה באופציה השלישית. – קצבה מכובדת לכל ימי חייה ומשיכת סכום ראשוני לרכישת דירה להשקעה.
כדי לוודא שלבנה יכולה לרכוש דירה סכום המשיכה, הפנתי אותה ליועץ משכנתאות לבנית תמהיל משכנתא שיתאים לקצבה ולמשכורת שהיא ממשיכה לקבל מעבודתה בבנק, ביחד עם שמירה על איכות החיים שהיא רגילה אליה.
במקרה הזה, במידה ולבנה לא הייתה מלווה ברו"ח מומחה בתכנון פרישה, לבנה הייתה מושכת את הפנסיה שלה, רוכשת דירה, אך לא הייתה יכולה לממן את אחזקתה או לשלם שכירות בדירה אחרת. והיא לא הייתה יכולה לפרוש מעבודה כל ימי חייה.
מקרה שני:
שלמה עובד בבית חולים ממשלתי וכן בקרן המחקרים של בית החולים. מתקרב לגיל 67 וזכאי לפנסיה תקציבית מבית החולים ולפנסיה חדשה מקרן המחקרים.
שלמה התלבט, האם לפרוש בגיל 67, או להמשיך לעבוד.
לאחר שיחת ברור הצרכים עם שלמה הוחלט לבצע את תכנון הפרישה יחד עם אשתו, כתא משפחתי אחד, למרות שאשתו בת 58 ועדיין רחוקה מגיל פרישה.
לאחר ניתוח תיק הפיננסים של שלמה ואשתו, ראיתי כי בגיל 67 שלמה, יגיע רק ל- 67% ולא 70% מהזכויות לפנסיה, נתון זה קריטי לבנית סימולצית הקצבה שלו, והשארים לאשתו.
אלו התרחישים שהוצגו בפניהם
- שלמה ימשיך עבוד עד גיל 68 בשני הארגונים, על מנת להגיע לאחוזי פנסיה מקסימאליים ואשתו תמשיך לעבוד עד גיל 62.
- שלמה ימשיך לעבוד עד גיל 68 בית החולים אך יפסיק עבודתו בקרן המחקרים וימשוך פנסיה מקרן הפנסיה שנבעה ממנה.
- שלמה יפסיק את עבודתו בגיל 67 וימשוך קצבה מכלל המקורות מהם זכאי.
- אשתו של שלמה תפסיק או תמשיך לעבוד בגיל 62, תלוי בגובה הפנסיה שמגיעה לה, שבמקביל יש לה הכנסה כעצמאית.
ההחלטה:
במהלך הפגישה הוצגו לבני הזוג סימולציות על תזרים ההכנסות מכל תרחיש בהתחשבות ברמת החיים אליה הם רגילים, תשלום מס הכנסה לאורך השנים ורצונים לתת סכומי כסף לכל ילד לדירה ראשונה.
שלמה ואשתו בחרו באופציה השניה, המשך עבודה עד גיל 68 אבל פרישה מעבודתו הנוספת בקרן מחקרים. כך שלמה מרווחי קצבה מכובדת, ואיכות חיים חדשה דרך יום חופש אחד בשבוע.
אשתו של שלמה תמשיך לעבוד עד גיל 62, תנצל את ימי החופש שצברה במהלך השנים. ובגיל 62 תפרוש גם.
תכנון הפרישה המשפחתי, הביאה לאופטימיזציה וקבלת החלטות מושכלת של בני הזוג תוך יצירת זמן פנוי שלא היה קיים קודם ומיצוי הזכויות של שלמה ואשתו בקבלת משכורת לכל החיים.
אני ממליץ לכל אחד ואחת שנמצאים לפני פרישה לפנות אלי להתליך ליווי בייעוץ ותכנון פרישה
למידע נוסף לחץ כאן
