מורה נבוכים במוצרים הפנסיונים השונים

אתם קוראים בעיתונים, שומעים מחברים או קולגות על פנסיה, קופת גמל, קרן השתלמות ועוד… אבל מי זוכר מה היתרונות ומה נותן כל מוצר? 

כדי לעשות לכם את החיים קלים יותר, שלא תצטרכו לזכור ולרשום לעצמכם הכנתי מדריך מקוצר למוצרים הפנסיוניים השונים ומה הם נותנים.

אתם מוזמנים לחזור למאמר בכל פעם שמישהו מזכיר קופת גמל להשקעה או קרן פנסיה בלי שתצטרכו לזכור בע"פ שום דבר.

קרן פנסיה
שייכת לקבוצה של קופות הגמל המעניקות קצבה לאחר הפרישה. רוב האנשים, שכירים ועצמאים כאחד, ממעיטים בערך ההפקדה לקרן פנסיה. אבל, מעבר לעבודה שחובה על כל מעסיק או עצמאי להפקיד באופן שוטף לקרן פנסיה, היא מעניקה גם יתרונות נוספים:

יש בה רכיבי ביטח זולים ביחס לחלופות:

ביטוח אובדן כושר עבודה: חישוב שכר אצל עצמאים הוא לפי סכום הפקדה חלקי 16%. במקרה של אובדן כושר מלא, קרן הפנסיה תשלום עד 75% מהשכר המבוטח. 

במקרה של אובדן כושר קרן הפנסיה תשלם במקומך את ההפקדה החודשית – חלק זה באובדן הכושר נקרא "שחרור". כך אפשר להגיע לגיל פרישה עם חיסכון שוטף

כדי להפוך את אובדן הכושר ב'קרן הפנסיה לאיכותי יותר כדאי להוסיף "מטריה ביטוחית לקרן הפנסיה"

אחת הבעיות הקיימות בקרנות פנסיה זה האיכות הנמוכה של הכיסוי במקרה של אובדן כושר. מוצר בשם מטריה ביטוחית אמור לכסות את הפער הקיים בין אובדן כושר פרטי לאובדן הכושר בקרן הפנסיה.

" – מוצר זה אינו מוכר לצרכי מס, אך הופך את אובדן הכושר לקרוב  יותר לאובדן כושר פרטי, בעלות נמוכה יחסית. 

ביטוח שארים: קצבה חודשית במקרה של מוות – עד 60% לבן הזוג לכל החיים ועד 40% לילדים עד גיל 21 בגיל צעיר, שווי ביטוח השארים יכול להגיע לכמה מיליונים.

ההפקדה לקרן פנסיה אינה מוגבלת בתקרת הפקדה שנתית, כל אחד יכול להפקיד לקרן פנסיה כל סכום שירצה. הטבת המס הגלומה בהפקדה לקרן פנסיה תלויה בתקרת הפקדה שמפרסמת בתחילת כל שנה, והיא מתחלקת להטבה במס הכנסה בשנת המס בה נעשית ההפקדה, ולהורדת מס ההכנסה שמשלמים בגיל הפרישה, הן לגבי הפרשות חובה של מעסיק או עצמאי, והן לגבי הפרשות מעל הסכום המתחייב בחוק.

מטרות בהפקדה לקרן פנסיה:

1. פנסיית חובה לעצמאים
2. קבלת הטבות מס שמקטינות את המס שצריך לשלם כל שנה
3. קבלת קצבה קבועה בגיל פרישה
4. ביטוח זול ביחס לחלופות – הגנה על המשפחה ועליך.

הערות לקרן פנסיה:

1. בקרן פנסיה לא צריך לרשום מוטבים כל עוד יש בן/בת זוג ו/או ילדים מתחת לגיל 21.
2. כדי שהביטוח בקרן הפנסיה יהיה יעיל, צריך הפקדות יציבות ושוטפות כל הזמן
3. בקרן פנסיה יש תקופת אכשרה של 5 שנים ראשונות – הכוונה, מצב בריאותי קיים לא יכוסה בביטוח בקרן הפנסיה בתקופה זו.

קופת גמל רגילה לקצבה בפרישה

קופת גמל היא כמו קרן פנסיה מבחינת הטבות מס ההכנסה השנתיות, וגם כאן ניתן להפקיד כל סכום שרוצים, כשהטבת המס תינתן לפי התקרה השנתית בשנת המס, ולפי תקרת הפטורים ממס בגיל פרישה.

ההבדל המהותי בין קרן פנסיה לקופת גמל נמצא בכיסוי הביטוח שקיים בקרן פנסיה אך לא קיים בקופת גמל. חשוב לשים לב ולא להתבלבל בין קופת גמל רגילה לקופת גמל להשקעה, כיון שבניגוד לקופת גמל להשקעה, בקופת גמל רגילה לא ניתן למשוך את הכסף בכל זמן שרוצים, אלה בדומה לקרן הפנסיה, רק בגיל פרישה, ורק בדרך של קצבה או סכום אחד, לאחר תכנון פרישה מסודר.

מטרות בהפקדה לקופת גמל:

1. מי שיש לו סכום מלא של אובדן כושר ושארים
2. מי שמצבו המשפחתי לא מאפשר לו להנות מהיתרונות של קרן הפנסיה

קרן השתלמות

כל עצמאי יכול לפתוח לעצמו קרן השתלמות, להפקיד בה כל סכום שיבחר וליהנות מהטבות המס שהיא נותנת, עד לגובה תקרות ההפקדה המוגדרות בחוק.

לשכירים המעסיק צריך להפקיד לקרהש, מוצר זה אינו חלק מחובות המעסיק. יש מעסיקים שמפקידים רק עד התקרה המוכרת למס, עדיף הפקדה מכל השכר (חיסכון גדול יותר).
חיסכון בקרן השתלמות מעניק לעצמאים שתי הטבות מס:
1. הקטנת החבות למס הכנסה, היות וההפקדות לקרן, עד לגובה תקרה המוגדרת בחוק, הינן הוצאה מוכרת לצרכי מס.
2. פטור מתשלום מס רווחי הון, בעת משיכת הכספים, עד לתקרת ההפקדה, המוגדרת מדי שנה. 

בניגוד לקופת גמל להשקעה ולמעט מקרים מיוחדים, ניתן למשוך את כספי קרן השתלמות בתום 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה.

מטרות בהפקדה לקרן השתלמות:

1. קבלת הטבת מס נוספת אחרי ההפקדה לקרן פנסיה.
2. חיסכון למטרות בינוניות וארוכות טווח.
3. הורשה וחיסכון לילדים.

קופת גמל להשקעה
מתאים לכל אדם שרוצה לחסוך כסף, עצמאים ושכירים, והוא מאפשר להפקיד לחיסכון סכומים עד תקרה המשתנה מדי שנה. חשוב מאוד שלא לעבור את מקסימום ההפקדה השנתי, אחרת כל סכום ההפקדה יוחזר אליכם ותאבדו את שנת החיסכון הנוכחית.

צריך לשים לב שהפקדה לקופג להשקעה אינה מוכרת לצרכי הטבת מס
ניתן למשוך את הכספים המופקדים בקופה בכל שלב, בתשלום של מס על הרווחים, או להמתין  עם המשיכה לגיל הפרישה בדרך של קצבה ולהנות מפטור במס על רווחים.

מטרות בהפקדה לקופת גמל להשקעה:

1. הגדלת החיסכון לקצבה עתידית פטורה ממס.
2. חיסכון ניתן למשיכה במקרים חריגים – הכסף נזיל כל הזמן.
3. חיסכון להורשה.

ביטוחי חיים

ביטוחי חיים נועדו להגן עליכם ועל הילדים – בעיקר ילדים התלויים בכם לפרנסתם.

כאשר  חסר מפרנס, צריך לכפות על ההכנסה שנעלמה דרך קצבה מסודרת, ביטוחי חיים ועוד, הכל תלוי בתכנון וביכולות שלכם לשמור על רמת חיים אליה התרגלתם.

בתכנון ביטוח החיים אני לא מתחשבת בביטוחי החיים למשכנתא כי הם קודם כל נועדו להגן על הבנק.

כיסוי במקרה מוות בביטוח מנהלים ופרטי:

עד גיל 60 פוליסות ביטוח החיים פרטי ודרך ביטוח המנהלים לא יכולה לתת קצבה לכל החיים.

בגיל 60 המקדמים לא טובים וכל קצבה שתתקבל דרך קיבוע מקדם בגיל 60 תהיה פחות טובה.

לכן, סכומים חד פעמיים אני מייעדת לטובת חיסכון ארוך טווח למטרות גדולות ולכיסוי החיסכון שנעלם באיבוד אחד מבני הזוג.

פרישה

חלק מאוד מהותי בתכנון. בפרישה נשאלת השאלה מה יהיה גובה המשכורת ביום בו תחליטו שאתם רוצים להוריד את כמות העבודה או להפסיק לחלוטין.

חשוב מאוד להתייחס למשכורת אחרי הפרישה כי יהיה לכם יותר זמן פנוי להגשים חלומות ולעשות דברים שאתם דוחים היום.

בגלל שעד גיל פרישה התרגלתם לרמת חיים מסוימת, הייתי רוצה שתהיה לכם אפשרות לפחות לשמור על אותה רמת חיים גם אחרי שתפסיקו לעבוד.

פרמטרים נוספים בפרישה חוץ  מחלוקת הכסף למטרות בנוסף לקצבה:

1. כסף זמין לנושאים דחופים ביותר – בעיקר ארועים רפואיים
2. כסף למטרות חד פעמיות שלכם – לדוגמא שיפוץ בית, טיול גדול שאתם חולמים עליו ועוד.
3. כסף להורשה – מה ואיך להשאיר לילדים אחרי לכתי.

שלושת הפרמטרים הללו, הם חלק מתכנון ארוך טווח של מטרות ויעדים.

לחץ כאן למידע על תקרות הפקדה ומס לשנת 2025

אין בכתוב להשפיע על החלטות השקעה כלשהן, לשם כך צריך להתייעץ עם המתכננת/מתכנן פיננסי שלכם